Inicjatywa SprwadzaMY proponuje dwie zmiany prawa, które mają promować inwestycje kapitałowe. Z jednej strony chodzi o zniesienie podatku Belki od inwestycji długoterminowych. Z drugiej strony podniesienie limitów wpłat na IKE i IKZE.
Inwestycje długoterminowe bez Podatku Belki
Obecnie dochody z inwestycji kapitałowych w Polsce są opodatkowane zryczałtowanym podatkiem dochodowym w wysokości 19% (tzw. podatek Belki), bez ulg dla długoterminowego inwestowania. W przeciwieństwie do tego, sprzedaż nieruchomości po upływie 5 lat jest zwolniona z podatku. Taki system premiuje inwestycje w nieruchomości kosztem innych klas aktywów, co może prowadzić do nierównowagi na rynku i ograniczać rozwój rynku kapitałowego.
Inicjatywa SprawdzaMY proponuje ujednolicenie i uproszczenie zasad opodatkowania inwestycji kapitałowych, co ma zwiększyć atrakcyjność giełdy przede wszystkim dla inwestorów indywidualnych. Celem tych zmian jest promowanie długoterminowych inwestycji na rynku kapitałowym, które są bardziej produktywne dla gospodarki narodowej. Zmiana prawa ma zwiększyć elastyczność i zrównoważony rozwój gospodarki, promując inwestycje w instrumenty finansowe takie jak akcje czy obligacje.
Faktem jest, że rzeczywiście tak jest, tzn. wiele osób, inwestuje w nieruchomości, czyli je kupują nie żeby zaspokajać własne potrzeby mieszkaniowe, tylko żeby inwestować posiadane środki pieniężne. To zaburza sytuację na rynku nieruchomości, podnosząc ich ceny, przez co są one jeszcze trudniej dostępne do zwykłych obywateli o niższych dochodach, nie posiadających oszczędności.
A. Jagodzińska – Alternatywa Związkowa
Wyższe limity na IKE i IKZE
Obecnie limity wpłat na Indywidualne Konto Emerytalne (IKE) wynoszą trzykrotność przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia, a na Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) 1,2-krotność, z wyższym limitem 1,8-krotności dla osób prowadzących działalność gospodarczą. Na koniec 2024 r. zgromadzone środki wynosiły 22,8 mld zł na IKE i 12,1 mld zł na IKZE, co stanowi mniej niż 1% PKB.
Proponowana zmiana zakłada podniesienie limitów wpłat na IKE i IKZE oraz poprawę warunków wypłat, aby zwiększyć atrakcyjność długoterminowego oszczędzania. Celem jest umożliwienie Polakom skuteczniejszego gromadzenia kapitału na przyszłość, korzystając z ulg podatkowych, co ma zapewnić wyższe świadczenia emerytalne i wzmocnić krajowy rynek kapitałowy.
Obie propozycje są na etapie głosowania w ramach projektu racjonalizacji prawa wdrożonego przez Rafała Brzoskę.